第一章：總則第一條企業(yè)財務(wù)管理是組織資金運動，處理同有關(guān)方面財務(wù)關(guān)系的一項經(jīng)濟管理工作。它主要是利用資金、成本、收入等價值指標(biāo)，組織企業(yè)中價值的形成、實現(xiàn)和分配，并處理在這種價值運動中的經(jīng)濟關(guān)系的一項管理工作，是企業(yè)管理的重要組織部分。第二條企業(yè)財務(wù)管理的內(nèi)容包括：籌資管理、投資管理、資產(chǎn)管理、成本管理、收入和盈利管理及特殊事項的財務(wù)管理等。第二章：流動資金管理第三條流動資金管理，必須堅持計劃管理，貫徹“少花錢，多辦事”，的原則。在保持計劃內(nèi)生產(chǎn)需要的前提下，加速資金周轉(zhuǎn)，減少資金占有。第四條流動資金的范圍：1、存貨資金的范圍，包括儲備資金，生產(chǎn)資金，成品資金三大部分。（1）儲備資金的范圍：包括原材料（外購的鑄件、鍛件等）輔助材料，燃料、油料、化工材料、五金、電器、外購、配套件、工具、刀具、磨料、儀器儀表、各種備件，勞動防護用品等。（2）生產(chǎn)資金范圍：包括在制品，半成品及外協(xié)費。（3）成品資金范圍：包括各種產(chǎn)成品。2、非定額流動資金范圍：包括結(jié)算資金，貨幣資金。第五條流動資金管理分工：流動資金管理實行集中管理和分級歸口管理相結(jié)合的辦法，歸口到處，定額到庫。（1）財務(wù)處歸口管理：主管全廠流動資金，歸口管理非定額資金。（2）供應(yīng)處歸口管理：原材料，輔助材料，燃料，油料，化工材料，小五金，配套件等。（3）工具處歸口管理：工具，刀具，刃具，磨料，儀器，儀表及自制工具等。（4）設(shè)備處歸口管理：設(shè)備維修備品、備件及電器等。（5）總務(wù)處歸口管理：辦公用品，繪圖儀器，勞動保護用品等。（6）生產(chǎn)處歸口管理：毛坯，鑄件，鍛件，在制品及自制件成品，標(biāo)準(zhǔn)件。（7）經(jīng)營計劃處歸口管理：各項產(chǎn)成品。第六條儲備資金管理職責(zé)：1、各分管單位根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)，物資消耗定額和物資供應(yīng)情況，制定各類物資的儲備定額，并根據(jù)生產(chǎn)需要與庫存情況，按年、季、月度編制采購計劃。